Magento 2 błędny VAT dla klientów B2B z UE – konfiguracja podatku

Sklep B2B naliczał VAT 23% klientom z Niemiec i Francji którzy podawali numer VAT UE. Zgodnie z zasadą reverse charge VAT powinien być 0% dla firm z UE posiadających numer VAT. Problem generował skargi klientów i ryzyko podatkowe. Czas naprawy: 8 godzin.

Objawy

• Klienci z UE z numerem VAT płacą pełny VAT 23%
• Faktury wystawiane z nieprawidłową stawką VAT
• Pole „VAT number” w checkout widoczne, ale nie wpływa na cenę

Konfiguracja

# Stores > Configuration > Customers > Customer Configuration
# Create Account > Show VAT Number on Storefront: Required

# Stores > Configuration > Sales > Tax
# Tax Classes > Tax Class for Shipping: Taxable Goods
# Calculation Settings:
#   Tax Calculation Based On: Shipping Address
#   Tax Calculation Method Based On: Total

# Dla B2B reverse charge potrzebujesz Customer Tax Class
# Stores > Tax > Customer Tax Classes: dodaj "EU B2B Customer"
# Stores > Tax > Tax Rules:
#   - Customer Tax Class: EU B2B Customer
#   - Product Tax Class: Taxable Goods
#   - Tax Rate: 0% EU
#   - Priority: 0 (wyższy niż standardowy VAT)

<?php
// Observer który zmienia klasę podatkową przy weryfikacji NIP UE
class VatValidationObserver implements \Magento\Framework\Event\ObserverInterface
{
    public function execute(\Magento\Framework\Event\Observer $observer): void
    {
        $customer = $observer->getCustomer();
        $vatNumber = $customer->getTaxvat();

        if ($this->isValidEuVat($vatNumber)) {
            // Przypisz klasę podatkową B2B
            $customer->setGroupId($this->getB2bGroupId());
            $customer->setTaxClassId($this->getEuB2bTaxClassId());
        }
    }

    private function isValidEuVat(string $vatNumber): bool
    {
        // Wywołaj VIES API do weryfikacji
        $client = new \SoapClient('https://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/checkVatService.wsdl');
        $countryCode = substr($vatNumber, 0, 2);
        $number = substr($vatNumber, 2);

        try {
            $result = $client->checkVat(['countryCode' => $countryCode, 'vatNumber' => $number]);
            return $result->valid;
        } catch (\Exception $e) {
            return false;
        }
    }
}

Wnioski

Reverse charge dla UE B2B wymaga walidacji numeru VAT przez VIES API, osobnej klasy podatkowej dla klientów B2B i odpowiedniej reguły podatkowej z 0% VAT. Zawsze konsultuj konfigurację podatkową z księgowym.